Журнал хозяйственных операций за январь

Журнал хозяйственных операций за январь

Курсовая работа по бухгалтерскому учету

Выполнила слушатель группы №22:

Управляющий: Гавриленко И.В.

Санкт-Петербург

2017г.

Вступительный баланс

Наименования объекта Сумма/ руб. Счет
Главные средства организации 01 А
Прибыль, подлежащая рассредотачиванию (незапятнанная прибыль) 84 П
Материалы на складе 10 А
Материалы, переданные для выполнения ремонтно-строительных работ 20 А
Дополнительный капитал (прирост цены по переоценке ОС (административное Журнал хозяйственных операций за январь здание)) 83П
Запасный капитал 82 П
Наличные деньги в кассе 50 А
Деньги на расчетном счете 51 А
Задолженность покупателя ЗАО «Дельта» за выполненные в прошедшем месяце ремонтные работы. 62 А
Задолженность директора по выданной под авансовый отчет сумме 71 А
Задолженность по зарплате работникам АУП 70 П
Амортизация ОС 02 П
Задолженность поставщику ООО «Ореол» за поставленные Журнал хозяйственных операций за январь вещественные ценности 60 П
Задолженность перед бюджетом по налогам 68 П
Задолженность покупателя ЗАО «Гамма» за выполненные в прошедшем месяце ремонтные работы. 62 А
Задолженность по соц страхованию и пенсионному обеспечению. 69 П
Задолженность перед ФСС по НС и ПЗ 69 П
Задолженность по зарплате работникам основного производства 70 П
Задолженность покупателя ООО Журнал хозяйственных операций за январь «Промстрой» за выполненные в прошедшем месяце ремонтные работы. 62 А
Уставный капитал 80 П
Задолженность поставщику ЗАО «АНГРАН» за поставленные вещественные ценности 60 П
Задолженность водителя по выданной под авансовый отчет сумме 71 А
АКТИВ ПАССИВ
l. Внеоборотные активы · Главные средства 387312 Итого по разделу:387312 lll. Капитал и резервы · Уставный капитал 25000 · Дополнительный капитал 208671 · Запасный капитал 4980 · Нераспределенная прибыль Журнал хозяйственных операций за январь 299548 Итого по разделу: 538199
ll. Обратные активы · Припасы 71495 · Дебиторская задолженность 168058 · Деньги 125920 Итого по разделу: 365473 V. Короткосрочные обязательства · Кредиторская задолженность 214586 Итого по разделу: 214586
Валюта ББ: 752785 Валюта ББ: 752785

Журнальчик хозяйственных операций за январь

Хозяйственные операции за отчетный период (месяц).

Период – январь текущего года.

Дата Документ Содержание хозяйственной операции Корр./счета Сумма
Д К Журнал хозяйственных операций за январь
05/01 Приходно-кассовый ордер Получены с расчетного счета наличные средства для выдачи зарплаты и хозяйственные расходы
05/01 Банковская выписка Поступление выручки на расчетный счет за выполненные работы от ЗАО «Дельта»
05/01 Банковская выписка Перечислена с расчетного счета задолженность перед бюджетом по налогам
05/01 Банковская выписка Перечислена с расчетного счета задолженность по соц страхованию Журнал хозяйственных операций за январь и пенсионному обеспечению, также задолженность перед ФСС по НС и ПЗ
05/01 Расходно-кассовый ордер Выдана из кассы зарплата за предшествующий месяц
05/01 Авансовый отчет Отражены расходы по командировке Кузнецова В.Н.
05/01 Авансовый отчет Приняты к учету вещественные ценности обретенные в розничной торговле Журавлевым Н.Н. на выданный аванс Журнал хозяйственных операций за январь
12/01 Банковская выписка Перечислена с расчетного счета задолженность перед поставщиком ООО «Ореол»
12/01 Банковская выписка Перечислена с расчетного счета задолженность перед поставщиком ЗАО «АНГРАН»
12/01 Банковская выписка Поступление выручки на расчетный счет за выполненные работы от ЗАО «Гамма»
12/01 Товарная затратная Приняты к учету материалы обретенные у ООО «Ореол»
12/01 Товарная затратная НДС 18% при Журнал хозяйственных операций за январь приобретении стройматериалов от ООО «Ореол» 5774,94
19/01 Банковская выписка Поступление выручки на расчетный счет за выполненные работы от ООО «Промстрой»
20/01 Банковская выписка С расчетного счета перечислено страховой компании ОАО «Ника» страховая премия
20/01 Бух. справка Отражены расходы по неотклонимому страхованию Срок страхования 1 год с 01.01.200…г.-01.01. будущего года.
20/01 Бух. справка Отражены расходы по неотклонимому страхованию Журнал хозяйственных операций за январь за январь
26/01 Требование-накладная Переданы в создание материалы по заказу ЗАО «Дельта»
26/01 Требование-накладная Переданы в создание материалы по заказу ООО «Промстрой»
31/01 Расчетная ведомость Начислена зарплата за январь административно-управленческому обслуживающему персоналу
31/01 Расчетная ведомость Начислена зарплата за январь рабочим по заказу ЗАО «Дельта»
31/01 Расчетная ведомость Начислена Журнал хозяйственных операций за январь зарплата за январь рабочим по заказу ООО «Промстрой»
31/01 Бух. справка Начислены страховые взносы и НС и ПЗ административно-управленческого и обслуживающего персонала Ставка по налогу НС и ПЗ 2,9 %
31/01 Бух. справка Начислены страховые взносы и НС и ПЗ рабочих по заказу ЗАО «Дельта» Ставка по налогу НС и ПЗ 2,9 %
31/01 Бух Журнал хозяйственных операций за январь. справка Начислены страховые взносы и НС и ПЗ рабочих по заказу ООО «Промстрой» Ставка по налогу НС и ПЗ 2,9 % 7947,5
31/01 Бух. справка Начислена амортизация главных средств
31/01 Бух. справка Распределены общехозяйственные расходы по незаконченным работам по заказу ЗАО «Дельта» База рассредотачивания косвенных расходов – Сумма прямых издержек (материалы, заработная плата, отчисления на социальные нужды)
31/01 Бух Журнал хозяйственных операций за январь. справка Распределены общехозяйственные расходы по незаконченным работам по заказу ООО «Промстрой» База рассредотачивания косвенных расходов – Сумма прямых издержек (материалы, заработная плата, отчисления на социальные нужды)
31/01 Акт выполненных работ Отражены выполненные работы по заказу от ООО «Промстрой» 90.1 151867,5
31/01 Счет-фактура Отражен НДС 18% подлежащий уплате по заказу ООО «Промстрой» 90.2 68.ндс
31/01 Бух. справка Журнал хозяйственных операций за январь Списаны фактические издержки по выполненным работам заказа ООО «Промстрой» 90.2 107747,5
31/01 Бух. справка Отражен денежный итог от выполненных работ по заказу ООО «Промстрой» 90.9
31/01 Бух. справка Налог на прибыль Расчет налога на прибыль (20 %) 68.на приб.
31/01 Счет-фактура Отражен зачет НДС 18% подлежащий возмещению 68.ндс 5774,94


zhonglirovanie-cherepahi-do-samogo-niza-predposilki-lichnoj-genialnosti-dzhon-grinder-i-dzhudit-deloze-perevod-s.html
zhorzh-bernanos-pod-solncem-satani-izlozhenie.html
zhorzhi-amadu-dona-flor-i-dva-eyo-muzha-izlozhenie.html